Podatki to konieczny obowiązek każdego obywatela i przedsiębiorcy. Ich wysokość może jednak znacząco uszczuplać domowe budżety oraz zmniejszać zyski firm. Dlatego wielu z nas zastanawia się, czy można legalnie zminimalizować podatki. Okazuje się, że jest to możliwe – wystarczy skorzystać z ulg i odliczeń, odpowiednio dobrać formę opodatkowania swojej działalności oraz mądrze inwestować kapitał.
Ulgi i odliczenia – wykorzystaj to, co Ci przysługuje
Przepisy podatkowe przewidują szereg ulg i odliczeń, z których warto skorzystać, aby zmniejszyć kwotę podatku do zapłaty.
Ulga prorodzinna – na dzieci
Rodzice mogą odliczyć od podatku wydatki na edukację i opiekę nad dziećmi. W 2023 roku maksymalna kwota ulgi wynosi 1500 zł na jedno dziecko.
Ulga rehabilitacyjna – na leczenie i rehabilitację
Osoby ponoszące wydatki na leczenie lub rehabilitację własną lub bliskich mogą je odliczyć od dochodu do wysokości 2280 zł.
Ulga na Internet – do 760 zł rocznie
Odliczeniu podlegają opłaty za abonament za Internet do wysokości nieprzekraczającej 760 zł rocznie.
Darowizny, wydatki na cele charytatywne
Warto też pamiętać o odliczeniach za przekazane darowizny na cele charytatywne czy pożytku publicznego.
Dobór formy opodatkowania działalności
Istotnym sposobem na optymalizację podatków jest wybór odpowiedniej formy opodatkowania prowadzonej działalności gospodarczej.
Karta podatkowa – uproszczona forma dla małych firm
Małe firmy mogą skorzystać z opodatkowania w formie karty podatkowej, gdzie podatek jest zryczałtowany i niezależny od wysokości dochodu.
Ryczałt od przychodów – stała stawka bez względu na dochód
Przedsiębiorcy mogą też wybrać opodatkowanie w formie ryczałtu od przychodów ewidencjonowanych – tutaj również obowiązuje stała stawka podatkowa.
Jednoosobowa działalność gospodarcza – korzystniejsze zasady
Opłacalne może być też prowadzenie firmy jako jednoosobowej działalności gospodarczej, gdzie obowiązuje liniowa 19% stawka podatku od osiągniętego dochodu.
Inwestycje i kapitały – jak zmniejszyć podatek
Dobrze ulokowany kapitał pozwala legalnie zminimalizować podatki.
Ulga na zakup obligacji – zwolnienie z podatku od zysków
Dochody z obligacji skarbu państwa i jednostek samorządu są zwolnione z podatku od zysków kapitałowych.
IKE i IKZE – odroczenie opodatkowania oszczędności
Środki gromadzone na IKE i IKZE są zwolnione z podatku od zysków kapitałowych. Podatek zapłacimy dopiero przy wypłacie.
Nieruchomości – amortyzacja i wynajem bez VATu
Opłacalny jest zakup nieruchomości na wynajem – koszty remontów czy budowy można rozliczyć, a przychody z najmu są zwolnione z VAT.
Optymalizacja nie oznacza uchylania się od podatków
Należy pamiętać, że optymalizacja podatkowa powinna odbywać się zgodnie z literą prawa.
Granica pomiędzy optymalizacją a uchylaniem się
Istnieje cienka granica pomiędzy legalną optymalizacją podatkową a nielegalnym uchylaniem się od płacenia należnych podatków.
Konsekwencje łamania prawa podatkowego
Próba unikania płacenia podatków może skończyć się dotkliwymi sankcjami finansowymi oraz konsekwencjami prawnymi.
Korzyści z przestrzegania przepisów
Legalne zmniejszenie obciążeń podatkowych przynosi podatnikowi realne oszczędności bez negatywnych konsekwencji.